Actuele prognose van de (grond)exploitaties van de bouwprojecten

In 2018 heeft de gemeente Aalsmeer vier actieve  grondexploitaties en vier eigen exploitaties zijn in voorbereiding. De overige projecten zijn facilitair en worden door derden geëxploiteerd.

In onderstaand overzicht wordt per project de stand van zaken weergegeven van wat in  mei 2018 is vastgesteld in de actualisatie grondexploitaties ultimo 2017.
Er zijn drie projectcategorieën:

• Actieve grondexploitaties in uitvoering
• Grondexploitaties in voorbereiding
• Faciliterende grondexploitaties in uitvoering

Actieve grondexploitaties in uitvoering
Actief grondbeleid omvat alle fasen van het exploiteren van grond: van de aankoop van gronden, sloop of bouwrijp maken tot en met uitgifte / verkoop van bouwgrond. Bij actief grondbeleid exploiteert de gemeente voor eigen rekening en risico gronden.

Het project “De Tuinen van Aalsmeer” betreft de ontwikkeling van de gebieden rond de provinciale weg N196.
De Tuinen van Aalsmeer bestaat o.a. uit de volgende deelprojecten: Polderzoom (fase 1 en 2), Spoorlaan (fase 1 en 2) en Zwarteweg. In 2018 is de grondexploitatie herzien vastgesteld in de raadsvergadering van 31 mei 2018. Conform dit raadsbesluit is de grondexploitatie in de jaarrekening verwerkt met een tekort op netto contante waarde van € 12,98 miljoen,

Project bedrijventerrein Green Park Aalsmeer omvat de ontwikkeling van een nieuw bedrijventerrein langs de om te leggen provinciale weg N201. Voor deze gebiedsontwikkeling is een samenwerkingsverband afgesproken met de gemeente Uithoorn, waarbij beide partijen voor 50% resultaat van de grondexploitatie verantwoordelijk zijn. Voor de uitvoering is Green Park Aalsmeer Gebiedsontwikkeling BV (GPAG BV) opgericht, waarvan beide gemeenten de aandeelhouders zijn. De bijdrage van Aalsmeer aan het project N201+ is door GPAG BV voorgeschoten. De herziene grondexploitatie van GPAG BV is verwerkt in de gemeentelijke grondexploitatie. Het verwachte eindsaldo van de “gemeentelijke grondexploitatie” Green Park Aalsmeer verbetert met ca. € 0,1 miljoen. Hierdoor is het verwachte resultaat ca. € 0,4 miljoen positief.

Door de ontwikkeling van de fusieschool op het huidige VVA-terrein komt de locatie Meervalstraat/ Roerdomplaan beschikbaar voor woningbouwontwikkeling. In de raadsvergadering van 31 mei 2018 is het bestemmingsplan en de grondexploitatie vastgesteld. Het verwachte resultaat is € 1,4 miljoen.

De doelstelling van het project Hornmeer VVA-woningbouw is de realisatie van woningen op het huidige VVA-terrein aan de Zwarteweg. In de raadsvergadering van 31 mei 2018 is het bestemmingsplan en de grondexploitatie vastgesteld. Het verwachte resultaat is € 0,4 miljoen.

Conform uitgangspunten van Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt (de verwachte) winst niet pas aan het eind van het project als gerealiseerd beschouwd, maar gedurende de looptijd van het project en moet daarom ook zo worden verantwoord. Voor het bepalen van de tussentijdse winst wordt de Percentage of completion (Poc) methode gehanteerd, waarbij naar rato van de voortgang van het project tussentijds winst wordt verantwoord.

Grondexploitaties in voorbereiding
Vier ontwikkelingen op eigen grond hebben nog geen vastgestelde grondexploitatie. Voor deze ontwikkelingen worden al wel voorbereidingskosten gemaakt. Voor de voorbereidingskosten wordt een voorbereidingskrediet aangevraagd voor de kosten tot en met de vaststelling van het bestemmingsplan. Dit komt overeen met 75% van de totaal geraamde nog te maken plankosten. Voor de actieve ontwikkelingen zijn de uiteindelijke eindresultaten afhankelijk van de te realiseren (grond)opbrengsten.
Het betreft de volgende ontwikkelingen:

Beethovenlaan/Dreef:
De beoogde initiatiefnemer is niet meer actief op deze locatie.Een mogelijke nieuwe invulling wordt onderzocht.

Herenweg:
In 2015 is de ontwerp startnotitie bouwkavels opgesteld. De haalbaarheid van de verkoop van twee percelen aan de Herenweg is gestart. Belangrijk onderdeel van het onderzoek is het Lib (op dit moment is het nog niet duidelijk of het gewijzigde Lib consequenties heeft voor de invulling van deze percelen; het perceel naast 99 valt op de rand het bestaand stedelijk gebied). Daarnaast wordt onderzocht wat de kwalitatieve en financiële gevolgen zijn van de keuze voor wonen of wonen met zorg.

Graaf Willemlaan 1-3
Herontwikkelingslocatie. Mogelijke functiewijziging naar wonen, maar andere functies zijn ook denkbaar. De voormalige opstallen zijn reeds gesloopt. De planvorming voor deze locatie was afhankelijk van de afronding van het onderzoek naar een tweede supermarkt in Kudelstaart. De locatie is inmiddels afgevallen voor deze ontwikkeling. Er wordt opnieuw gekeken naar een mogelijk invulling van deze locatie.

Ophelialaan/Thijsselaan
Herontwikkeling naar woningbouw (voortkomend uit de Visie Hornmeer). Onderzocht wordt of er woningen kunnen komen in het bestaande schoolgebouw aan de Ophelialaan. Langs de Thijsselaan worden in het lint een aantal woningen toegevoegd. In 2019 wordt een Startnotitie aan de raad voorgelegd.

Faciliterende projecten  in uitvoering
Bij particuliere projecten dient de gemeente per ontwikkeling na te gaan welke kosten er zullen ontstaan om deze vervolgens te verhalen op de ontwikkelaar. Het is niet toegestaan hiertoe leges of tarieven vast te stellen. Indien een volledig kostenverhaal wordt gerealiseerd, ontstaat een voorcalculatorisch nulresultaat. Afspraken over het verhaal van de kosten (ambtelijk en civieltechnisch of anderszins)  zijn van te voren in overeenkomsten vastgelegd en de nacalculatie kan afwijken van de voorcalculatie.

Eén faciliterend project wordt hier genoemd. Dat is het facilitaire deel van De Tuinen van Aalsmeer. In de raadsvergadering van 31 mei 2018 is de grondexploitatie herzien vastgesteld. Het facilitaire deel van deze grondwaarde heeft een tekort op de eindwaarde van € 1,51 miljoen.

Alle overige facilitaire projecten hebben een eindsaldo van 0, een niet noemenswaardig negatief eindsaldo of een licht positief eindsaldo.

Kleine bouwinitiatieven
Voor de kleine bouwinitiatieven wordt het kostenverhaal geregeld in anterieure overeenkomsten.

Actuele prognose resultaat van de (grond)exploitaties van bouwprojecten
Onderstaand overzicht maakt onderdeel uit van de jaarlijkse actualisering van de grondexploitaties, zoals vastgesteld in de raadsvergadering van 31 mei 2018. In dezelfde raadsvergadering zijn de grondexploitaties van de projecten Hornmeer Meervalstraat-Roerdomplaan en Hornmeer VVA- woningbouw vastgesteld.
Na vaststelling van deze grondexploitaties vallen deze projecten onder de categorie Bouwgrond In Exploitatie (BIE). Deze projecten zijn in het overzicht opgenomen met de prognoses uit de vastgestelde grondexploitaties.